传统的保险代理行业，一直以来都是连接上游保险公司，下游B端和C端，在互联网时代似乎难有商业模式破局的空间。在河北，专业从事保险代理、公估、经纪、电子商务等金融中介业务于一体的中蚁集团，近日发布了企业用工节税平台“保保多”和“保多保”，试图以企业财税刚需为入口，重塑保险代理行业的商业模式逻辑。从保险到财税，从财税回归保险，保保多“重做”了一遍保险代理行业。

　　打造财税刚需

　　在做保保多和保多保平台之前，中蚁集团董事长张绍新在保险行业已经历练了快30年，在行业内拥有很大的能量。

　　中蚁集团董事长张绍新

　　从中国人保出身的张绍新，进入民营保险代理行业后创造了一种发展模式，即通过横向跨界，打通了保险代理、经纪、公估等中介行业的全牌照。

　　凭借优越的业务纵深，中蚁得以在上游连接人保、平安、太平洋、中华联合等20多家产险公司，以及富德生命人寿、渤海人寿、长城人寿、泰康养老、 光大永明人寿、中国人寿、中国平安人寿等十几家寿险公司;在下游则发展出220多家分支营业机构，拥有12 000名外勤保险销售人员，每月可获得1亿多元保费。

　　然而，张绍新并不满足于现状，在他心中一直怀揣着一个课题，即如何迎接互联网+时代的挑战，把严重依赖线下渠道的保险代理行业带到移动互联网的线上渠道。

　　张绍新最后发现，基于线上存在的财税平台，正是保险代理行业的突破口。

　　众所周知，我国最新的税收管理信息系统工程“金税四期”已经陆续上线。与之前的税收管理系统不同，金税四期实现了企业信息联网核查，税务部门能够掌握更多企业财税信息。尤其是社保与税务数据打通，税务部门掌握社保、个税、企税的全面缴纳数据，使得企业过去一些没问题的“灰色操作”变得有问题。

　　比如，在新经济模式下，存在网约车司机、快递小哥、网红直播等大量兼职人员、自由职业者。企业对这类外包用工的报酬支付：如按传统方式入账，个人转嫁个税，企业税负过高;如以发票公对公处理，个体方面在报税环节容易出现问题;如采取少报收入、入账不报税，税务部门很快便能抓住端倪，查实后企业将面临重罚。

　　过去，企业与外包人员的关系，就是支付报酬与提供服务的关系。“金税四期”上线后，开启社保入税，企业开始期待一种既能减少社保成本，又能合理节税的用工模式，也就是“灵活用工模式”。

　　灵活用工模式，是在企业和外包人员之间，设置一个财税管理平台，由企业与平台签署合作协议，再由平台与外包人员签署服务协议。具体实施时，由平台下发全额佣金，并为企业开具增值税专用发票，以经营所得为外包人员委托代缴个税，从而降低企业与外包人员的社保成本和税负。

　　2019年，张绍新通过中蚁集团旗下两家公司，天津汇智网络科技有限公司和天津中蚁电子商务有限公司，分别发布财税平台保保多和保多保，开始为企业提供灵活用工模式的财税管理服务。

　　我们可以算一笔账。

　　国内某直播平台上有主播100人，平台每月支付主播费用1 000万元(税后)，人均单月收入10万元，对应平台月收入约1400万元。

　　如不采用灵活用工模式，这家直播平台每个月需缴纳企业所得税350万元，个税250万元左右，增值税84万元，附加税10.08万元，各项税负合计694.08万元。

　　而如果与财税平台保保多或保多保签署合作协议，财税平台再与主播签署服务协议，实现灵活用工模式。这样，直播平台支付主播税后收入的10%即100万元给财税平台，财税平台可为直播平台开具6%增值税专用发票完成进项抵扣，并可列支成本。

　　最终，直播平台的企业所得税降至90.57万元，增值税降至21.74万元，附加税2.61万元，服务费95万元，各项成本合计209.92万元。

　　这就意味着，保保多或保多保平台可以帮助企业节省税款484.16万元/月，节税比高达69%。

　　面对《商界评论》杂志的专访，张绍新充满自信地说，保保多和保多保一定将是企业的刚需。

　　入口级产品

　　著名商业模式专家大前研一先生曾讲过，全球最核心的商业模式创新即转移成本与掌握数据。

　　保保多和保多保恰恰符合以上两项商业模式创新的特质。

　　在转移成本方面，保保多和保多保无疑将帮助所有依赖于劳动力转嫁的新经济企业实现税负优化。比如中国最大的一手房代理销售公司易居，通过劳务公司实现销售人员外包，从而转嫁了最大一部分成本。保保多和保多保能够帮助像易居这样的公司实现灵活用工模式的避税。

　　而在数据保存与开发方面，保保多和保多保另有所图。

　　张绍新非常了解保险代理行业的痛点，在产品端缺乏真正的产品理解能力，代理关系始终无法真正触达用户;在销售端则受制于渠道，用户数据随渠道变化，自身则处于非常尴尬的境地。

　　由中蚁集团开发的保保多和保多保平台则不同，它们首先在保险代理公司的掌握之中，通过服务与用户建立了深度的链接。

　　更重要的是，通过服务企业级用户，保保多和保多保能够掌握企业与保险相关的各项关键数据，比如车辆信息、用工信息、固定资产信息等。因此，通过已建立的财税服务关系，保保多和保多保能够自然地切入到企业的保险需求当中，通过成熟的企业服务场景，取代过去只能由线下推销才能完成的销售流程。

　　按照张绍新的理解，保保多和保多保平台可能会改变中蚁集团的基因。过去，中蚁集团是一家保险代理销售公司，而保保多和保多保则会让其进化为一家企业服务公司。在资本市场上，后者的估值是前者的数十倍。

　　与资本市场的数字不同，对一线的保险销售人员而言，变化可能是非常具体的。

　　保保多和保多保能够促使一线的保险销售话语进化为服务话语，替代性极强的保险产品被刚性的财税产品包裹，销售人员在面对客户时的信心将显著增强。

　　刚需性质越明显，保保多与保多保作为代理保险产品入口的功能也就越强大。

　　最近，张绍新正在与多地的军转干部服务中心接洽，以帮助各地军人退伍再就业的形式，吸纳更多优秀的人才加入到保保多和保多保的推广渠道当中。

　　面向军转干部进行人才引进，标志着中蚁集团的渠道拓展已经箭在弦上。张绍新的信心在于，中蚁集团拥有强大的平台支撑，有强大的自营落地服务团队，与多地政府达成了战略合作，能够让企业享受更好的政策支持。

　　张绍新介绍，中蚁集团目前的渠道优势主要集中在河北、天津等省市。借助保保多和保多保平台的全国推广，中蚁的渠道优势将很快扩展到全国更多的地方。

　　“救民企之急，解财税之惑。”张绍新说，中蚁集团一直都有一个愿景，成人达己，成人为人，以全员实现股东制实现诚信敬业，奉献社会。

　　相信在不远的将来，保保多和保多保两大财税平台，将促使中蚁集团进化为行业的“新物种”。